基本も実務もこれ１冊で！内部統制本格入門

キーコントロールの決定、決算・財務報告プロセス／ＩＴ統制の評価等、重要論点を完全詳解

ソシム
大山誠　

• 価格: 3,850円（本体3,500円＋税）
• 発行年月: 2026年04月
• 判型: Ａ５
• ISBN: 9784802615426

内容情報

[BOOKデータベースより]

現場ヒアリングの実例を通じて３点セットの作成手順が詳細にわかる！ＩＴ統制評価を実施するための手法。決算・財務報告プロセスの評価方法。ＩＴ業務処理統制、実際の評価事例。内部統制の評価範囲の決定は？不備の評価はどのように行う？サンプル数の決定は？

第１章　内部統制を構築することのメリット
第２章　内部統制とは
第３章　経営者評価を行う際の前提事項
第４章　評価範囲の決定
第５章　全社的な内部統制の評価
第６章　業務プロセスの把握・整理
第７章　コントロールの識別とリスク・コントロール・マトリックス
第８章　整備状況の評価
第９章　運用状況の評価
第１０章　決算・財務報告プロセスの評価
第１１章　ＩＴ統制の評価（その１）
第１２章　ＩＴ統制の評価（その２）
第１３章　不備の評価
第１４章　内部統制報告書の作成
付録　ＩＴ業務処理統制の評価例